Значение чистой приведенной стоимости -4787,5 тыс.руб., говорит о том, что у предприятия в данном году свободных денежных средств не имеется.
Рисунок 6.8 – Чистый денежный поток и срок окупаемости
коллектив социальный автобус безопасность пассажир
Вывод
В экономической части дипломного проекта произведен расчет капитальных вложений на замену подвижного состава с ЛАЗ-699 на ЛАЗ-А141. Дополнительные капиталовложения на замену ТС составят 18051,0 тыс.руб. Инвестиции планируются по следующим источникам:
- амортизация – 1158,74 тыс. руб.;
- продажа старого ПС – 500 тыс. руб., на 01.05.07;
- инвестиционные ассигнования из бюджетов – 18141,26 тыс. руб.
Экономический эффект от предлагаемых мероприятий составит:
- экономия капитальных вложений 18051,0 тыс.руб.;
- экономия затрат на перевозку пассажиров 3013,8 тыс.руб.;
- увеличение доходов на 2028,3 тыс.руб.;
- рост производительности труда 16,7%;
- рост заработной платы 6,8%;
- дисконтный денежный поток за 1 год –11756,9 тыс.руб.;
- срок окупаемости капитальных вложений 6 лет.
Таблица 6.5 - Расчет предполагаемых денежных потоков (тыс.руб.)
|
Наименование |
Годы | ||||||
|
первичные |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
Год 4 |
Год 5 |
Год 6 | |
|
1.Пассажирооборот |
893520 |
893520 |
893520 |
893520 |
893520 |
893520 |
893520 |
|
2.Инфляция |
1,12 |
1,10 |
1,08 |
1,06 |
1,04 |
1,02 |
1,01 |
|
3.Доходная ставка |
17,41 |
17,41 |
17,41 |
17,41 |
17,41 |
17,41 |
17,41 |
|
4.Выручка |
17423,0 |
19165,3 |
20698,5 |
21940,4 |
22818,0 |
23274,4 |
23507,2 |
|
5.Затраты на выполненные услуги |
23681,5 |
26049,7 |
28133,7 |
29821,7 |
31014,6 |
31634,9 |
31951,2 |
|
6.Прибыль от продажи |
-6258,5 |
-6884,4 |
-7435,2 |
-7881,3 |
-8196,6 |
-8360,5 |
-8444,1 |
|
7.Налоги (2,2%) |
276,6 |
304,3 |
328,6 |
348,4 |
362,3 |
369,5 |
373,2 |
|
8.Прибыль до налогообложения |
-6535,1 |
-7188,6 |
-7763,7 |
-8229,5 |
-8558,7 |
-8729,9 |
-8817,2 |
|
9.Налог на прибыль (24%) |
--- |
--- |
--- |
--- |
--- |
--- |
--- |
|
10.Прибыль чистая |
-6535,1 |
-7188,6 |
-7763,7 |
-8229,5 |
-8558,7 |
-8729,9 |
-8817,2 |
|
11.Амортизация, включенная в затраты на выполненные услуги |
2956,6 |
3252,3 |
3512,5 |
3723,2 |
3872,2 |
3949,6 |
3989,1 |
|
12.Субсидии |
6258,5 |
6884,4 |
7435,2 |
7881,3 |
8196,6 |
8360,5 |
8444,1 |
|
13.Денежные потоки (10+11+12) |
2681,0 |
2948,1 |
3183,9 |
3374,9 |
3509,9 |
3580,0 |
3615,9 |
|
14.Капиталовложения |
19800,0 |
--- |
--- |
--- |
--- |
--- |
--- |
|
15.Продажа отслуживших основных фондов |
500,0 |
--- |
--- |
--- |
--- |
--- |
--- |
|
16.Чистый денежный поток (13-14+15) |
-16619,0 |
-13670,9 |
-10487,0 |
-7112,1 |
-3602,2 |
-22,2 |
3593,7 |